客户要发票加收税点怎样入账

  客户要发票加收税点如何入账，宜都仁和会计培训学校为大家详述如下，希望对你们有所帮助。

  专用发票要分别做成本或费用等项目和进项税，普通发票全额做成本或费用等项目。

  这个问题很复杂的(非法的问题，真是没办法)。

  1、多开的发票一定要记账的(这是必须的)

  2、如果有未开票收入，就用这个顶吧，收的税金记账外吧3

  3、没有未开票的收入，只能借：应收账款 贷:主营业务收入 应交税金借：主营业务成本 贷：库存商品 收的税金 借：现金 贷:应收账款

  没平的账想法搞平吧，也只能这么说了会计学堂整理的。

  收取开发票的税点的会计分录怎么做?

  (1)购货时 借：原材料 借：应交税金--应交增值税(进项税额) 贷：银行存款

  (2)销售货物时 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金--应交增值税(销项税额)

  (3)上交时 借：应交税金--应交增值税(销项税额-进项税额) 贷：银行存款

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